掲載日：2023年9月20日

2024年からは新しいNISA（少額投資非課税制度）が始まることになり、現在利用できるつみたてNISAや一般NISAの口座開設は2023年が最後となります。

よく初心者向けといわれるつみたてNISAですが、今回は、つみたてNISAの
メリット・デメリットや注意点、つみたてNISAに向く人、向かない人について説明します。

2023年12月末まで新規で投資可能なつみたてNISA制度の概要は次の通りです。

	つみたてNISA
対象者	日本に住む18歳以上の人
口座開設期間（投資可能期間）	2023年12月末まで
非課税保有期間	20年間（最長2042年まで）
制度の利用	1年毎に「つみたてNISA」もしくは「一般NISA」を選択
投資対象商品	長期・積立・分散投資に適した一定の株式投資信託とETF
買付方法	積立投資のみ
年間投資枠	40万円
非課税保有限度額（総枠）	800万円（累計）
売却可能時期	いつでも可

つみたてNISA制度の概要

日本に住む18歳以上の方が利用でき、つみたてNISA口座での投資から発生した利益（値上がり益や分配金収入）は最長20年間非課税となります。つまり通常20.315%の税金を取られるところが、ゼロとなるのです。

投資できる商品は、長期・積立・分散投資に適した一定の株式投資信託とETF（上場投資信託）で、246本（2023年7月31日時点）となっています。

最後に、つみたてNISAでの投資方法は、定時定額の積立投資のみとなっており、年間40万円まで投資できます。

つみたてNISAの主なメリット3つをご紹介します。

つみたてNISAでは非課税となる期間が最長で20年間と、一般NISAの最長5年と比べて4倍の長さです。非課税期間が長いため、長期的な資産形成を目的として利用するなら、使いやすい制度と言えます。

つみたてNISAで投資できる商品は上述の通り246本の投資信託・ETF（上場投資信託）に限定されており、いずれも金融庁の基準をクリアした、手数料が一定水準以下の商品のみとなっています。

一般的に日本で販売されている投資信託は4,500本程度（ETF・DC専用・SMA専用を除く）ですから、つみたてNISA対象商品という段階でかなり絞り込まれており、選びやすいのではないでしょうか。

投資方法は、毎月など定期的に一定金額を投資していく積立投資に限定されているため、今が買い時か、などと投資のタイミングを見極める必要はありません。いつでも始めたい時から始めればよいのです。

続いて、つみたてNISAのデメリットを3つご紹介します。

• 新NISA活用法① 新社会人必見！20代から始めておきたい資産形成のための新NISA徹底活用法
• 新NISA活用法② DINKSから子育て夫婦まで、今から始める教育費や資産形成のための新NISA徹底活用法
• 新NISA活用法③ まとまった資金を有効活用！成長投資枠を使いこなすための新NISA徹底活用法
• 新NISA活用法④ 2023年の廃止が決まったジュニアNISAとその活用方法
• 新NISA活用法⑤ 新NISAにはロールオーバー（移行）できない？一般NISA利用者が今から準備すべきこと

「資産形成」と言われても、何から手をつけていいか分からない・・・
結婚する？しない？　家は買う？賃貸？　など、自分がどう生きていきたいかを想定しながら、準備や備えをステップごとに解説。読み終わるころには、漠然と望んでいた「ハッピーエンド」を、その手で確かにつかむための方法が分かるはずです。